公司代碼：688028 公司簡稱：沃爾德
******節 重要提示
1 本年度報告（gào）摘要來自年度報告全文（wén），為全（quán）麵了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到sse.com.cn網站仔細閱讀年度報告全文（wén）。
2 重大風險提示
公司已在本報告中詳細描述（shù）可能存在的相關風險,具體內容詳見本報告第三節管理層討論與分析（xī）之（zhī）四、風險因素，敬請廣大投資者查閱。
3 本公司董事會、監事（shì）會及董事（shì）、監事（shì）、高級管理人員保證年度報告內容的真實（shí）性、準確性、完整性，不存在虛假記載（zǎi）、誤（wù）導性陳述或重大遺（yí）漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
4 公司全體董事出席董事會會議。
5 天健會計師事務所（特殊（shū）普通合夥（huǒ））為本公司出（chū）具了（le）標準無保留意見的審（shěn）計報（bào）告。
6 公司（sī）上市時未盈利且尚未實現盈利
□是 √否
7 董事會（huì）決議通過（guò）的本（běn）報告期（qī）利（lì）潤分配預案或公積金轉增股本預（yù）案
2021年度利潤分配預案為：
公司擬以實（shí）施2021年度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現（xiàn）金紅利（lì）1.9元（含稅），預計派發現金紅利總額為1,520萬元，本年度現金分紅（hóng）金額（包括中期已分配的現金紅利）占公（gōng）司2021年（nián）度合（hé）並報表歸（guī）屬上市公司股東淨利（lì）潤（rùn）的69.05%；公司不（bú）進行資本公積金轉增股本，不送紅股，剩餘未分配利潤結轉至下一年度。
上述2021年度（dù）利潤分配預（yù）案中現金分紅的數額暫按目前公司總股本8,000萬股計算，實際派發現金紅利總（zǒng）額將以（yǐ）2021年度（dù）分紅派息股權（quán）登記日的總股本計算為準（zhǔn）。
公司（sī）2021年利潤分（fèn）配預案已經公司第三屆董事會第十次會議審議通過，尚需公司（sī）股東大會審議通過。
8 是（shì）否存在公司治理特（tè）殊安排等重要事項
□適用 √不適（shì）用
第二節 公司基本情況
1 公司簡介
公司股票簡況
√適用 □不適用
公司存托憑證簡況
□適用 √不適用
聯係人和聯係（xì）方式
2 報告期公司（sī）主要業務簡介
(一) 主（zhǔ）要業務、主要產品或服務情況（kuàng）
1、主要業務
公司專注於超高精密、高精密刀具（jù）及超硬材料製品（pǐn）的研發、生（shēng）產和銷（xiāo）售業務，主要產品及服務定位於全球高端刀具市場，同時致力於金剛（gāng）石功能材料新興應用領域的產業化。
2、主要產品及服務情況（kuàng）
(二) 主要經營模式
1、采購模式
公（gōng）司嚴格執行質量管理標準開展采購活動，經過多年的定製開發和改進，公司已與合（hé）格供應商建立了（le）長期穩定的合作關係。公司設立采購部，以生（shēng）產計劃為（wéi）依據，按需求與供應商簽分項采（cǎi）購合同，並組織采購。同（tóng）時采（cǎi）購部負責供（gòng）應商篩選、******、質量審核（hé）、跟蹤與控製。公司對采購的物資分為重要物資和一（yī）般（bān）物資，每一（yī）物（wù）資通（tōng）常選擇多個供應（yīng）商進行比價（jià），依據比價結果選擇***經濟的采購計劃。公司與（yǔ）部分主要原材料（liào）供（gòng）應商簽訂年度框架協議，確定采購價格範圍，後續采購訂單依據實（shí）際市場情況做出價格調整。
2、生產模式
生（shēng）產部門根據客戶訂單和銷售預測製定生（shēng）產計劃並組織生產。由於公（gōng）司產品生產加工精度高、生產（chǎn）工藝複雜，同時不同客戶根據自身情況對刀具產（chǎn）品提出的要求也不同，導致公司的產（chǎn）品生產周期長達數周。為縮短供（gòng）貨周期（qī）、滿足日益增長的市場需求，公司通常會針對部分（fèn）產品生產均需使用到的自製半成品，提前根據市場供給和客戶需求情況（kuàng）製（zhì）定合理的生產預測和生產備貨計劃，並（bìng）按照（zhào）計劃保證一定數量的自製半（bàn）成（chéng）品庫存。
在具（jù）體生產計劃實施過程中，公司生產部門嚴格根據生產工藝流程操作，對（duì）每個生產環節進行質（zhì）量和工藝的控製。質量管理部則通過對材料（liào）入廠檢驗、產品製程檢驗、成品和（hé）半成品入庫檢驗等各個環節的質量檢驗工作，保證***終產品（pǐn）的質量水平（píng）。
3、銷售及服務模式
公司采用直銷和經銷相結（jié）合的模（mó）式來實現公司產品及服務的銷售。
（1）直銷模式
公（gōng）司直銷模式下主要包含傳統的直銷模（mó）式和OEM/ODM銷售模式。傳統直銷（xiāo）模式的特點是以產品的***終使用者為客戶。OEM/ODM模式指公（gōng）司一般作（zuò）為OEM/ODM廠商銷售加工產品給客戶，再由客戶以其自有品牌（pái）銷（xiāo）售給其終（zhōng）端用（yòng）戶。
（2）經銷模式
通過（guò）經銷模式，能夠利用經銷商的銷售渠道迅速擴大公司產品的銷（xiāo）售市（shì）場、提高產（chǎn）品的認知度（dù）。同時，經銷商往往具有廣泛的客戶群體和區域優勢（shì），能夠有效開拓潛在的（de）客戶需求。公司與實力較強的經（jīng）銷商（shāng）建（jiàn）立了較（jiào）為穩（wěn）固的合作關係，經銷商（shāng）通過其自身渠道銷售給終端客戶。
4、研發（fā）模式
公司設立專門的（de）研發部門和完善的研發機製，充分調（diào）動業（yè）務各環節上內外部各要素，形成了一整套貼近市場的技術（shù）和（hé）產品創新（xīn）機製，以持（chí）續自主創新推動公司技術和產品的不斷發展進步。
公司從產品設計開發至試製投產運行（háng）擁有一套完整（zhěng）標準的流程體係。基（jī）本程序一般包括（kuò）以下四個階段：（1）決策（cè）階段：技術中心聯合多部門通過對市場需求、技術發展、生產能力、經濟效益等進行可行性分析和評審，確定（dìng）開發項目與目標，經總經理批準後列入公司（sī）產品開發計劃的工作階段（duàn）。（2）設計階段：通過產品結構、材料、目標的分析（xī）選擇，設計工藝流（liú）程，測算技術指標，繪製（zhì）產品圖紙，編寫（xiě）技術文（wén）件。（3）試製與測試階段：按照相關工藝圖紙小規模生產新品，通過指標檢驗和用戶試（shì）用，驗證產品設計正確性、可靠性，並完成產品研（yán）發確認和用戶驗收。（4）定型投產和持續改（gǎi）進階段：生產部門進行進入投產的準備，同時公司按客（kè）戶及內（nèi）部反饋的質量信息對產品及時（shí）進行改進。
(三) 所處（chù）行（háng）業（yè）情況
1. 行業的發展階段、基本特點、主要技術門檻
（1）所處行業
據中國證監會《上市公司行業分類指引》（2012 年修訂），公司所處行業屬（shǔ）於C35專用設備製造業。根據國民經濟行業分類（lèi）與代碼（GB/T4754-2017），公司（sī）主要產品按照應用領域的不同，屬於C35專用設備製造—C3529其他非（fēi）金屬加工專用（yòng）設備（bèi）製造（zào）、C34通用設備製造—C3421金屬切削機床製造及C30非金屬礦（kuàng）物（wù）製品業—其他（tā）非（fēi）金屬礦物製品（pǐn）製造行業。
（2）行業的發展階段、基本特點、主要技術門（mén）檻
1）超高精密（mì）玻璃切割工具行業
目前全球平板（bǎn）顯示器的生產線已經主要集中在（zài）中（zhōng）國大陸，以上海、南京、廈門、河北、成都、重慶、深（shēn）圳、廣州等地（dì）形成（chéng）了（le）規模龐大而相對完整的平板顯示中下遊產業鏈。
隨著消費（fèi）電（diàn）子產品的持續升級創（chuàng）新，觸控手機、平板（bǎn）電腦、大屏液晶顯示器等產品市場規模日益增長，消費電子產業已成為促進（jìn）全球市（shì）場消費和經濟發展的重要組成（chéng）部分（fèn）。顯示屏車載應用日益多元，隨著行車（chē）安全、導航係（xì）統、車（chē）載娛樂係統的增加，刺激車內顯示屏向大尺（chǐ）寸、觸控一體化（huà）等屏幕設計方案需求的升級以及近年來******對新能源（yuán）汽車產業（yè）的大力（lì）支持，新能源車產（chǎn）業上下遊也快速發展並帶（dài）動車載顯（xiǎn）示麵板需求提升。以智慧城市、智（zhì）慧醫療、智能家居、智能玩具、智能醫療、AR/VR、無人機、充電樁、機器人等新興行業的崛起（qǐ）和智能化變革，將會刺激市場需求，進而帶動新（xīn）興行業對顯（xiǎn）示屏（píng）的（de）需求的增加。
鑽石刀輪加（jiā）工精度達到納米級水平，在（zài）直徑2毫米的刀輪的外圓刃口進行微齒（chǐ）加工，加工（gōng）出超過900個深度1微（wēi）米、尺寸一致、分布均勻的凹（āo）陷齒，齒深的精度（dù）達到±100納（nà）米，在1-2微米的範圍內還會有形狀、表（biǎo）麵光潔度等更（gèng）精細的******要求。隨著移動手機、平（píng）板電腦電子消費（fèi）品（pǐn）尺寸（cùn）越來越大及輕薄化的趨勢不斷發展，使得顯示麵板製造企業對麵板切割的裂痕深度與精度要求大幅度提高，需要不斷提高其產品精度及性能，來滿足下遊客戶對切割效果的預（yù）期。
2）切削刀具（jù）行業
刀（dāo）具行業是機械製造（zào）行業和（hé）重大技術領域（yù）的基礎行業。切削加工約占整個機械（xiè）加工工作量的90%，刀具技術在汽車行業、模具行業、通用機械、工程機械、能（néng）源裝備（bèi）、軌道交（jiāo）通和航空航天等現代機械製造（zào）領域發揮著（zhe）越來越重要的作用。
以山特維克（kè）集團、肯納金屬集團、伊斯卡集團等國際領先的刀具企業，在刀具材料方麵涉及（jí）高速鋼、硬質合金（jīn）、陶瓷及超硬材料等（děng）新興材料，引領全球切削刀具行業的發展，並憑（píng）借（jiè）其豐富的產品種類（lèi）、對客戶需求的深度理解（jiě）、較高的（de）研發實力為用戶企業提供個性化的切削加工整體解決方案，在高端（duān）定製化（huà）始終占據著主導地位。我國刀具企業數（shù）量眾多，競爭實力差距較大，大部分以生產傳統刀具為主，刀具產品品種較為單一，主要通過差異化的產品（pǐn）策略和價格優勢，贏得了較多的中（zhōng）低端市場（chǎng）份額。
3）超硬材料行業
我國基本主導著全球超硬材料市場，人造金剛石銷量占全（quán）球（qiú）市場的90%以上，立方氮化硼占全球市場的70%以上。我國（guó）超硬材料行業產（chǎn）品質量從整（zhěng）體上已經達到國際******水平，但占據的市場份額大部分為中低端市場，高端市場依然被（bèi）歐（ōu）美、日韓等發達******占據，產品單價和附（fù）加值較高（gāo），該市場的高端依然由英國（guó）的元素六公（gōng）司、美國的合銳公司、韓國的日進公司所主導。在高速、高效、高精度和綠色加工成為主流趨（qū）勢的情況下，產品品級和附加值不斷提升，產品應用（yòng）領域的不斷擴大，預計未來市場規模有望進一步擴大。
人造金剛石行業是超硬材料行業的（de）重要組成部分，屬於******政（zhèng）策支（zhī）持（chí）和鼓勵的戰略（luè）性新興產業中的新型功能材料（liào）產業。根據（jù）******統計局（jú）發布的《戰略性（xìng）新興產業分類（2018）》，該（gāi）項目屬於******重點（diǎn）發展新材料中的******無機非金屬材料。******發展和改革委員會於2019年頒布的《產業結（jié）構調整指導目錄（2019年本）》，把功能性人造金剛石材（cái）料生產裝備技術開發列入（rù）鼓勵類，對促進（jìn）我國人（rén）造金剛石行業發展提供給了強有力的政策支持和良好的政策環境。
2. 公司所處的行業地位分析及其變化情況
（1）超高精密玻璃切割市場—公司繼續保（bǎo）持******梯（tī）隊（duì）
公司鑽石刀輪及磨輪係列（liè）產品在整體性能上（shàng）已經達到行業的尖端水（shuǐ）平，用於高端手機麵板切割的鑽石刀輪在關鍵參數上與進口廠商同類產品相當。公司鑽（zuàn）石刀輪及（jí）磨輪產品在我國大部分液晶（jīng）麵板、基板、蓋板製造廠商被廣泛采（cǎi）用，產品（pǐn）也應用於韓國LG、韓國喜星電子株式會社等國際麵板製造廠商。公司的主要競爭對手為日本三星鑽石、韓國新韓金剛石。
公司開發的微鑽新產品，主要用於半（bàn）導體配套部件、新一代5G基站高端陶（táo）瓷、高晶玻璃及碳化矽等部（bù）件的精密精微深孔加工，直徑0.45mm-0.9mm等係列微鑽產品（pǐn）開始投放市場，目前隻有少數（shù）廠家能（néng）夠生產。
（2）切削刀（dāo）具市場—公司國內領先，與國際高端品牌充分競爭（zhēng）
沃爾德具備（bèi）提供切削加工整體解決方案的能力，能夠實現非（fēi）標定製（zhì）刀具（jù）和標準刀具的一體化供應。超（chāo）硬切削刀具在使用範圍、加工精（jīng）度、工件加工數量、加工進給量、使用壽命等關鍵指標上表現優（yōu）異，產品質量與性能可媲美歐美、日本等國際知名企業的同（tóng）類產品。硬質合金刀具、金屬陶瓷刀具尚處於起步階段，但公司在該業務的發展較為迅速。
（3）超硬材料市（shì）場—公司高端超（chāo）硬（yìng）材料（liào）初現崢嶸
公司積極布局超硬工具上遊產（chǎn）業鏈，做高端超硬材料，自主研發高品質PCD複合片、PCBN複（fù）合（hé）片，實現公司上述原材料的進口替代。
公司在CVD金剛石的製備及應用方麵（miàn）已（yǐ）有超過15年的（de）研發和技術儲備，是（shì）少數能夠掌握三大CVD金剛石（shí）生長技術（熱絲CVD、直流CVD、微（wēi）波CVD）的公司之（zhī）一，並取（qǔ）得相關的技術專利和研發成果。
3. 報告期內新技術、新產業、新業態、新模式（shì）的發展情況和未來發展趨勢
（1）國產刀具有望實現突圍，開啟進口替代進程
刀具行（háng）業（yè）有寬闊的下遊（yóu）應用市（shì）場，廣泛應用於汽車、通用機（jī）械、模具、工程機械、航空（kōng）航（háng）天等製造業。全球刀具市場規模（mó）在（zài）300-400億美元，歐美、日韓刀具龍頭企業已占據國際領先地位。國內刀具市場規模在420億（yì）元左右，整體增速平穩，基本上是低端國產刀具和中高端進口刀具的二元（yuán）分化局麵，而且約（yuē）1/3刀具需要依賴進口。一方麵隨著我國製造業（yè）轉型（xíng）升級，高端刀具消費仍然存在很（hěn）大提升空間，一般國外發達******刀具消費占比成本為（wéi）3%-4%，我國目前僅1%；另一方麵，在高（gāo）端刀具領域，國內刀具廠商持續研發（fā）投入，已經開（kāi）始逐步實現部分產品的進口替代，近幾年隨著部分（fèn）刀具企業進入資本市場，行業（yè）有望借助資本力量，加速突圍。
（2）為客戶切削加工提（tí）供整體解決方案是國產刀具未來（lái）發展（zhǎn）方向
一方麵隨著國產數控刀具逐步突破技（jì）術瓶頸，邁（mài）向中高端化（huà），要求生產商更加貼近終端客戶；另一方麵隨（suí）著製造（zào）業持續升級，用戶對於高端定製化產品與（yǔ）刀具（jù）企業提供配套服務的需求愈發旺盛。在這種背景下，為客戶切削加工提供整體解決方案是國產刀具未來發展方向,具備完備技術儲備和提前（qián）布局（jú）下遊大（dà）客戶直銷渠道的公司將在長期的發展中持續領先。
（3）培育鑽石（shí）加速崛起，超（chāo）硬材料行業麵臨新的曆史（shǐ）性發展機（jī）遇
在（zài）全球鑽石消費市場需求穩步增長、天然鑽石市場供給日益減少的背（bèi）景下，培育鑽（zuàn）石市場迎（yíng）來快（kuài）速崛起的新契機，將展現出更好的成長性（xìng）。培育鑽石作為全球鑽石消費（fèi）的新興選擇之一，在品質、價格、環保和科技等方麵具有明顯競爭優勢。隨著培（péi）育鑽石在行業組織建立、技術規範製定、合成和鑒定技（jì）術（shù）提升、生產成本和零售價格降低、產能規模和市場份額提高等方麵取得快速發展和明顯（xiǎn）進步（bù），培育鑽石行業進入（rù）快速崛（jué）起的發展階段（duàn）。
3 公司主要會計數據和（hé）財（cái）務指標
3.1 近（jìn）3年的主要會計數（shù）據和財務指標（biāo）
單位：元 幣種：人民幣
3.2 報告期分季度的（de）主要會計數據
單位：元（yuán） 幣種（zhǒng）：人民幣（bì）
季度數據與已披露定期報告數據差異說明
□適（shì）用 √不適用
4 股東情況（kuàng）
4.1 普通股股東總（zǒng）數、表決權（quán）恢複的優先股股東總數和持有特別表決權股份的股東總數及前 10 名股東情況
單（dān）位: 股
存托憑證持有人情況
□適用 √不（bú）適用
截至報告期（qī）末表決權數量前十名股東情況表
□適用 √不適用
4.2 公司與控股股東之間的產權及控製關係（xì）的方框圖
√適用 □不適用
4.3 公司與實際控製人之間的產權及控製關係的方框圖
√適（shì）用 □不適（shì）用
4.4 報告期末公司優先股股東總數及前（qián）10 名股東情況
□適用（yòng） √不適用
5 公司債券情況
□適用（yòng） √不適用
第三節（jiē） 重要事項
1 公司應當根據重要性原則，披露報告期內公司經營情況的重大（dà）變化（huà），以及報告期內發生（shēng）的對公司經營情況有重大影（yǐng）響（xiǎng）和預計未來會有重大影響的事項。
公司（sī）2021年（nián）度實現營業收入32,580.91萬元，同比增（zēng）長34.73%；實現歸屬於母公（gōng）司所有者的淨利（lì）潤5,445.00萬元（yuán），同比增長（zhǎng）10.02%，實現歸屬於母（mǔ）公司所有者的扣除非經常性損益的淨利潤（rùn）4,736.62萬元，同比增長3.98%，基本（běn）每股（gǔ）收（shōu）益0.68元，同比增長9.68%。
2 公司年度報告披露後存在退市風險警示或終止上（shàng）市情形的，應當披露導致退市風險警（jǐng）示或終止上市情形的原因。
□適用 √不適用（yòng）
北京沃爾（ěr）德金剛石工具股份有限公司
董事長（zhǎng）：陳繼鋒
2022年4月（yuè）19日
證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編（biān）號：2022-020
公（gōng）司發（fā）展至今已擁有一批******的進口設備 : 進口高精密CNC加工銑床，CNC高精密加（jiā）工（gōng）車床，北京精密（mì）零件加工，進口模（mó）型批量真空製作機， 高亮度uv機，噴漆房，烤漆櫃，圖標文字絲印機，鐳雕（diāo）激光機，噴砂機，打孔攻絲機、火花機、線切割設備等（děng）等。
北（běi）京沃爾德金剛石（shí）工具股份有限公司
第三屆董事會第十次會議決（jué）議公告（gào）
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記（jì）載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性（xìng）依法承擔法律責任。
一、董事（shì）會會議召開情況
北京沃爾德金（jīn）剛石工（gōng）具股份有限公司（以下簡稱公司）第三屆董事會第十次會議於2022年4月19日上午10:00，在嘉興市秀洲區高（gāo）照街道八字路1136號，嘉興沃爾德金剛（gāng）石工具有限公司四樓會（huì）議室以（yǐ）現場結合通訊（xùn）方式召開。工作人（rén）員將本次（cì）會議相（xiàng）關的（de）資料（包括會議通知、表決票、會議議題資料等）於2022年4月9日以專（zhuān）人（rén）信（xìn）函、電子郵件、電話、傳（chuán）真等方式送達至全（quán）體董事。應參（cān）會董事7名，實際出席董事7名，其中獨立董事3名。公司監事（shì）、高級管理人員等列席了會議。會議（yì）的召集、召開符（fú）合《公（gōng）司法》、《公司章程》等（děng）文件的（de）相關規定。
二、會議審議情況（kuàng）
會議由公司董事（shì）長陳（chén）繼鋒先生主持，以記（jì）名投票表決方式，審（shěn）議並通過了以下（xià）議案：
（一）審議通過《關於2021年度總經理工作報（bào）告的議案》
表決結果：7票同（tóng）意，0 票反對（duì），0 票棄權。
（二）審議通過《關（guān）於2021年度董事會工（gōng）作報告的議案（àn）》
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。
本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。
（三）審議通過《關於2021年年度報告及其摘要的議案》
具體（tǐ）內容詳見公司於同日在上海證券（quàn）交易所網站(//sse.com.cn) 披露（lù）的《北京沃爾德金剛石工具股份（fèn）有限公司2021年年度報告》及《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年年度（dù）報告摘要》。
（四）審議通過《關（guān）於2021年度財務決算報告的議案》
（五（wǔ））審議通過《關於2022年度財務預算（suàn）報告的（de）議案》
（六）審議通（tōng）過（guò）《關於2021年度利（lì）潤分配預案的議案》
董事會同意以實施2021年度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.9元（yuán）（含稅），預計派發現金紅利總額為1,520萬元，本年度現金分紅金額（包括中期已分配的現金紅利）占公司2021年度合並報表歸屬上市公（gōng）司股（gǔ）東淨利潤的69.05%；公司不進行資本公積金轉增股本，不送紅股，剩餘未分配利潤結轉至下一年度。
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。公司獨立（lì）董（dǒng）事對此議案發表了同意的（de）獨立意見。
本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。
具（jù）體內（nèi）容（róng）詳見公司於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石（shí）工具股份有限公司關於2021年年度利潤分配方案（àn）公告》。
（七）審議通過《關（guān）於董事會審（shěn）計委員會2021年度履職情況報告的議案》
表決結（jié）果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內容詳見（jiàn）公司於同日（rì）在上海證券交易所網（wǎng）站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金（jīn）剛石工具股份有限公司董事會審計委員會2021年度履職情況報（bào）告（gào）》。
（八）審議通過《關（guān）於（yú）2021年度（dù）獨立董事述職報告的議案》
公司第二屆董（dǒng）事會獨立董事強桂英女（nǚ）士、朱曉東先（xiān）生、第三屆董事會（huì）獨立（lì）董事鄒（zōu）曉春先生、李（lǐ）大開先（xiān）生、李永江先生向董事會遞交了《2021年度獨立董事述（shù）職報（bào）告》，並將在公司2021年度股東大會上（shàng）述職。
表決（jué）結果（guǒ）：7票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內容詳見（jiàn）公司於同日在上（shàng）海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年度（dù）獨立董事述職報告》。
（九）審議通過《關於2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的議（yì）案（àn）》
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份（fèn）有限公司關於2021年度募集資金存放（fàng）與使用情況專項報告的公告》。
（十）審議通（tōng）過《關（guān）於2021年度內部控製評價報（bào）告的議案》
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易（yì）所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛（gāng）石工具股份有限公司2021年度（dù）內部控（kòng）製評價報》。
（十一）審議通過《關於續聘 2022年度（dù）審計機構的議案》
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具（jù）股（gǔ）份（fèn）有限公司關於（yú）續聘會計師事務（wù）所公（gōng）告》。
（十（shí）二）審議通（tōng）過《關於（yú）2022年度高級（jí）管理人（rén）員薪酬方案的議案》
表決結果：4票同意，0 票反對，0 票棄權，董事陳繼鋒、唐文林、張宗（zōng）超回避表決。公司獨立董事對此議案發表了同意的獨立意見。
（十三）審議通過《關於首次公開發行股票部分募投項目結項並（bìng）將節餘募集資金******補充流（liú）動資（zī）金的議案》
具體內容詳見公司於同日（rì）在（zài）上海證券交易所（suǒ）網站(//sse.com.cn) 披露的（de）《北京沃爾德金剛（gāng）石工具股份有限（xiàn）公司關（guān）於首次公開發行股票部分（fèn）募投項目結項並將節（jiē）餘募集資金******補充流動資金的公告（gào）》。
（十四）審議通過《關於修（xiū）訂<公司章（zhāng）程>等相關製度的議案》
具體內容詳見公司於同日（rì）在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（sī）關於修訂<公司章程>的公告》及相關製度。
（十五）審議通過（guò）《關於（yú）新增、廢止及修訂公司相關製（zhì）度的議（yì）案》
為了完善公司內部控製製度，保護股東和投資者的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》《中華（huá）人民共（gòng）和國證券法》《上市公司章程指引（2022年修訂）》《上海（hǎi）證（zhèng）券交易所（suǒ）科創板上市公司自律監管指引第1號（hào）——規範運作》、《上海證券交易所科創板股票上（shàng）市規則》等法律法規、規範性文件及《北京沃爾（ěr）德金剛石工具股份有限公司章程》的相關規定，結合公司目前的實際情況，新增製定了《子公司（sī）管理製（zhì）度》，廢（fèi）止了《規（guī）範關聯方（fāng）資金往來（lái）管理製度》，修訂了《審計委員會工作細則》等相關製度。
表決（jué）結果：7票同意，0 票反對（duì），0 票（piào）棄權。
（十六）審議通過《關於提請股東大會授權董事（shì）會辦理（lǐ）以簡易程序（xù）向特定對象發行股票（piào）相關事宜（yí）的議案（àn）》
具體內容詳見公司於同（tóng）日在上海（hǎi）證券交（jiāo）易所網（wǎng）站(//sse.com.cn) 披（pī）露的《北京沃爾德金剛石工具股（gǔ）份有限公司關於提請股東大會授權董（dǒng）事會辦理以簡易程（chéng）序向特（tè）定對象發行股票相關事宜的公告》。
（十七）審議通過《關（guān）於召開（kāi）2021年年度股東大會通知的議案》
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權（quán）。
具（jù）體內容詳見公司（sī）於同日在上（shàng）海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛（gāng）石工具股份有限公司關（guān）於召開（kāi）2021年年（nián）度（dù）股東大會的通（tōng）知》。
特此公告。
北京沃（wò）爾德金剛石工具股份有限公司董事會（huì）
2022年4月（yuè）20日
證券代碼：688028 證券簡（jiǎn）稱：沃（wò）爾德 公（gōng）告編號：2022-025
北京沃爾（ěr）德金剛石工具（jù）股（gǔ）份（fèn）有限公司
關於首次公開發行股票部分
募投項目（mù）結項並將節餘募集資金
******補充流動資（zī）金的公告
2022年4月（yuè）19日，北京沃爾德金剛石（shí）工具股份有限公司（以下簡稱公司）召（zhào）開第三（sān）屆（jiè）董事會第十次會議和第三屆監事會第八次會議，審議通過（guò）了《關於首次（cì）公開發行股票部分募投項目結項並將（jiāng）節餘募集（jí）資金******補充流動資金（jīn）的（de）議案》，同意公司將首次公（gōng）開發行募集資金投資項目超高精密刀具產業化（huà）升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結項並將節餘募集資金用（yòng）於（yú）******補充公司流動資金。公司獨立董事、監事會和保薦機構對該事項均發表了（le）明確的同意意見。本議案（àn）尚需提交公司股（gǔ）東大會審議，具體情（qíng）況如下：
一（yī）、募集資金基（jī）本情況
(一)實（shí）際募集資金金額和資金到賬時間
經（jīng）中國證券監督管理委員會證監（jiān）許可〔2019〕1214號（hào）文核（hé）準，並經上海證券交易所（suǒ）同意，本公司由主承（chéng）銷商中信建投（tóu）證券股份有（yǒu）限公（gōng）司采用詢價方式（shì），向社會公眾（zhòng）公（gōng）開發行人民幣普通股（A股）股票（piào）2,000萬股，發行價為每股人民幣26.68元，共計募集資金53,360.00萬元，坐扣承銷和保薦費用4,058.49萬元後的（de）募集資金為（wéi）49,301.51萬元，已由主承銷商中信建投證券股份有限（xiàn）公（gōng）司於2019年7月18日匯入本公司募集資金監管賬戶。另減除上網發行費（fèi）、招股說明（míng）書印刷費、申報會計師費、律師費、評（píng）估費等與發（fā）行權益性證券（quàn）直接相關的（de）新增外部費用2,374.40萬元後，公司本次募集（jí）資金淨額為46,927.11萬元。上（shàng）述募集資金到（dào）位（wèi）情（qíng）況業經天健會計（jì）師事（shì）務所（特殊普通合夥）驗（yàn）證，並由其出具《驗資報告》（天健驗〔2019〕230號）。
（二）募集資金的投資項目情況
根據《北京沃爾德金剛（gāng）石工具股份有限公司首次公開發行股票並在科創板上市招股（gǔ）說明書》披露，公司首次公開發行股票募集資金扣除發行費用後，將投資於以下項目：
單位：萬元
二、本次結項募投項目的資金（jīn）使用及節（jiē）餘情況
公司本次結項的募集資金投資項目為超（chāo）高精密刀具（jù）產業（yè）化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目。截至2022年3月（yuè）31日，本次結項募集資金投資項目（mù）具體使用（yòng）及（jí）節餘情況如下：
單位：萬元（yuán）
注：募（mù）集資金預計剩餘金額未包含尚未收到的銀行利息收入；***終轉入（rù）公司自有（yǒu）資金賬（zhàng）戶的（de）金額以資金轉出當日專戶餘額為準（zhǔn）；待支付尾款金額後續將通過自有（yǒu）資金進（jìn）行（háng）支付。
三、本次募投項目資金節餘的主要原因（yīn）
1、在募集資金投（tóu）資項目實施過（guò）程中，由於（yú）采購的設備性能提升，以及公司（sī）對該項目相關產品的生產工（gōng）藝技術進行優化調（diào）整（zhěng），提高了新設備的效率，因此減少了新（xīn）設備購置（zhì）數（shù）量（liàng）或調整（zhěng）了設備規格（gé）。通過調整優化生產設備投資，公司提（tí）高了生產效率，有效的降低了設備支出（chū），提高了資金使用效率。
2、公司在募集資金投資項目的實施過程中，嚴格遵守募集資金使用的有關規定，本著節約、合理的原則，審慎地使用募集資金，通過嚴格規（guī）範采購、建設（shè）製（zhì）度，在保證項目質量和控製風險的前提下，加強項目建設各個環節費用（yòng）的控製（zhì）、監督和管理，通過對各項資源的調度和（hé）優化，合理降低項目建設成本和費用。
3、在募投項目實（shí）施過程中，為了提高（gāo）募集資金的使用效（xiào）率，在確保（bǎo）不影響募集資金投資計劃正常進行和募集資金安全的（de）前提下，公司使用（yòng）暫（zàn）時閑（xián）置募集資金購買理（lǐ）財（cái）產（chǎn）品獲得了一定的投資收（shōu）益。
四、本次募投項目節餘資金的使用安排
超高精（jīng）密刀（dāo）具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目已基本建設完成，結合（hé）公司（sī）實際經營情況，提高募集（jí）資金使用率，改善公司資金狀況，降（jiàng）低財（cái）務費用，提升經濟效益，公司擬將上述項目結項後（hòu）的節餘募集資金6,532.91萬元（實際金額以資金轉出當日計算的該項（xiàng）目募集資金剩餘金額為準）******補（bǔ）充流動（dòng）資金，用於公司日（rì）常生產經營活動。
節餘募集（jí）資（zī）金轉出後，公司將辦理銷戶手續（xù），注銷相關募集資金賬戶，公司與保薦機構、項目實施主體、開戶銀行簽署的募集資金專（zhuān）戶監管協議隨（suí）之終（zhōng）止。
五、本次募投項目結項（xiàng）並將節餘募集資金******補（bǔ）充流動資金的影響
公（gōng）司對超（chāo）高精密刀具產業化（huà）升級（jí）項目（mù）、高精密刀具產業化（huà）升級項目和產品研發中心項（xiàng）目結項並將節餘募集（jí）資金******補充流動資金，有利於提高募集資金使用效率，提升公司資（zī）金收益，有助於（yú）公司（sī）日常生產經營的順利推進，不會對公司的（de）正常經營產生不利影響，不存在損害股東、特別是中小（xiǎo）股東利益的情形。
六、專項意（yì）見說明（míng）
（一）獨立董（dǒng）事意見
獨立董事認為： 公司首次公開發行股票部分募投項目超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具（jù）產業化升級項目和產品研發中心項（xiàng）目結項並將節（jiē）餘募集資金用於******補充公司流動資金，將（jiāng）進一步充盈（yíng）公司主營業務的（de）現金流、提（tí）高（gāo）公司資金利用效率、降低公司財（cái）務費用、提升整體經濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東（dōng）利益的情形（xíng）。該事項的內容和決策程序符（fú）合《上市公（gōng）司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上海證（zhèng）券交易所科創板股票上（shàng）市規則》、《上海證券交易所科創板上市公司自律（lǜ）監管規則適用指引第1號——規範（fàn）運作》等相關法律法（fǎ）規的規定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東，特別是中小股東利益的情形。
綜上，我們同意（yì）《關於首次公開發（fā）行（háng）股票部分募投項目結項並將節餘募集資金（jīn）******補充流動資金的議案（àn）》，請將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
（二）監事會（huì）意見
監事會認為： 公司首次公開發行股票部分募投項目（mù）超高精（jīng）密（mì）刀具產業化升級項目、高精密刀具產（chǎn）業化升級項目和產品研（yán）發中心（xīn）項目結項並將節餘募集資金用於******補充公司流動資金，有利於充（chōng）盈公司主營業務的現（xiàn）金（jīn）流、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提（tí）升（shēng）整體經濟效益，符合公司和全體股東的利（lì）益，不存在損（sǔn）害公司或股東利益的情形（xíng）。該（gāi）事項的內容和（hé）決（jué）策程序符合《上市公司監管指引第（dì）2號——上市（shì）公司募集資金管理和使用的監管要（yào）求》、《上海證券交易所科創板股票上市規則》、《上海證券交易（yì）所科創板上市公司自律監管規則適用指引第1號——規範運作（zuò）》等相關法律法規的規定，不（bú）存在變相改變募集資金投向和損害股東利益（yì）的情形。因此，我們同（tóng）意《關於（yú）首次公開發（fā）行股票（piào）部分募投項目結項並將節餘（yú）募集資金******補充流動資金的議案》。
（三）保薦機構意見
中信建投證券（quàn）股份有限（xiàn）公（gōng）司經審慎核查後認為：公司本次部分募集資金投資項目結（jié）項並將結餘募集資金******補充流動資（zī）金事項已經公司董（dǒng）事會審議通過，公司監事會及獨立董事發表了明確同意意見，符合（hé）《上市公司監管（guǎn）指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《上海證券交易所科創（chuàng）板上市公司自律監管規則適用指引第1號——規範運作》等（děng）法律法規的有關規定。本次使用結餘募（mù）集資金******性（xìng）補充流動資金，有助於提高募集資金使用效率，符合公司全體股東（dōng）利（lì）益，不（bú）存在損害公司及股東尤其是中小股東（dōng）利益的情況。
綜上，保（bǎo）薦機構對（duì）公司本（běn）次關（guān）於首次公開發行股票部分募投項目結項（xiàng）並將節餘募集資金******補充流動（dòng）資金的事項（xiàng）無異議。
證券代碼：688028 證券簡稱（chēng）：沃爾德 公（gōng）告編號：2022-021
北京沃爾德（dé）金剛石工具股份有限（xiàn）公司
第三（sān）屆監事會第八次會議決議公告
本公司（sī）監（jiān）事會及全體監（jiān）事保證本（běn）公告內容不存在任何虛假記載、誤（wù）導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準（zhǔn）確性和完整性（xìng）依法承擔法律責任。
一、監事會會議（yì）召開情況
北京沃爾（ěr）德金剛石（shí）工具（jù）股份有限公司（以下簡稱公司）第三屆監事會第八次會議於2022年4月19日上午11:00在嘉興市秀洲區高照街道八字路（lù）1136號，嘉（jiā）興沃爾德金剛石工具有限（xiàn）公司四樓（lóu）會議室以現場結合（hé）通訊方式召（zhào）開。工作人員將本次會議相關的資料（包括會議通知、會議議題資料（liào）等）於2022年4月9日以專人信（xìn）函、電子郵件、電（diàn）話、傳（chuán）真等方式送達全體監事。應參會監事3名，實際出席監事3名。會議的召集、召（zhào）開符合《中華人民共和國公司（sī）法》《北京沃爾（ěr）德（dé）金剛石（shí）工（gōng）具股份有限公（gōng）司章程（chéng）》等文件的相關規（guī）定。
二、會議審議情況
會議由公司監事會主席孫雪（xuě）原先（xiān）生主持，以記名投票表決方式，審議（yì）並通（tōng）過（guò）了以下（xià）議案：
（一）審議通過《關於（yú）2021年度監（jiān）事會工作報（bào）告的議案》
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票（piào）棄權。
本議（yì）案尚需提交公司2021年年度股東大（dà）會審議。
（二）審議通過《關（guān）於2021年年度報告及（jí）其（qí）摘要的議案》
經審核，監事會認為：
1、公司（sī）2021年年度（dù）報告的編製和審議程序符合法律、法規、《公司章程》和公司內（nèi）部管理製度的各項規定；
2、公司2021年年度報告的內容與格式符合中國證券監督管（guǎn）理委員會和上海證券（quàn）交易所的各項規定，所包含的信息能從各方麵客觀、真實、公允地反映出公司2021年度的經營（yíng）管理和財務狀況等事項；
3、未發現參與公司2021年年度報（bào）告編製和審議的人員有違反保密規定及損害公司利益的行為；
4、監事會保證公司2021年（nián）年度報告（gào）披露的信息真實、準確、完整（zhěng），其中不存在任何虛假記載（zǎi）、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完（wán）整性承擔個別和連帶的法（fǎ）律責任。
（三）審議（yì）通（tōng）過《關於2021年（nián）度財務決算報告的議案》
（四）審議通過《關於2022年度財務預算報告的議案》
（五）審議通過《關於（yú）2021年度利潤（rùn）分配預案的議案》
監事會認為：公司2021年度利潤分配預（yù）案（àn）充分考慮（lǜ）了公司實際經營業績情況、現金流狀況及資金需求等各項因素，同時考慮投資者的合理訴求。該預案有利於回報投資者，不會影響公司正常經營和長期發展。同時，該預案的決策程（chéng）序（xù）、利潤分配（pèi）形式和比例符合（hé）有關法律法規、《公司（sī）章程（chéng）》的規定，不存在（zài）損害中（zhōng）小投資者利益的情形。綜上，監事會同意本次年度利潤分配預案，並同意（yì）將該議案提交公司2021年年度股東大會審議（yì）。
（六）審議通過（guò）《關於2021年度募集資金（jīn）存放與使用情況專項報告的議（yì）案》
監事會認為：公司2021年度募集資金存放與使用情況符合《上海證券交易所科創板股票上市規則》、《上海證券（quàn）交易所科創板上市公司自律監管規（guī）則適用指引第1號——規範運作》、《公司（sī）募集資金管（guǎn）理製度》等法律法規（guī）和製度文件的規定，對募集資金進行了專戶（hù）存儲和專項使用，並及時履行了相關信息披（pī）露義務，募（mù）集資金具體使用情況與公司已披露情況一致，不存在（zài）變相改變募集資金（jīn）用途和（hé）損害股東利益的情況，不存在違規使（shǐ）用（yòng）募集資（zī）金的情形。
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體（tǐ）內容詳見公司同日（rì）在上海證券交易所網站（zhàn）(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具（jù）股份有限公司關於2021年度募集資金（jīn）存（cún）放與使用情況的專項報告》。
（七）審議通過《關於2021年度內部控製評價報告的議案》
監（jiān）事會認為：公司已經建立了較為完善的（de）內部控製製度體係，符合（hé）******相關法律法規要求（qiú）以及公（gōng）司生產經營管理實際需要，並有效地執（zhí）行，保證了公司經營管理的合法性、安全性（xìng）和真實性，保障了（le）公司可持續發展。公司《2021年度內部控製（zhì）評價報告》真實、客觀、全麵地反映了（le）公司內部（bù）控製的建立與運作情況。
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄（qì）權。
具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具（jù）股份（fèn）有限公司2021年度內部控製評價報告》。
（八）審議通過（guò）《關於續（xù）聘2022年度審計機構的（de）議案》
監事會認為：天健會計師事務所（特殊普通（tōng）合夥）在證券業務資格等方麵均符合中國證（zhèng）監會的有關要求，公司續（xù）聘天健會（huì）計師事（shì）務所（特殊普通合夥）擔任（rèn）公司2022年度審計機構的決策程序符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所科創（chuàng）板股（gǔ）票上市規則》等相關法規和《公司章程》的規定，並通過了董事會審議，審（shěn）議議案內容（róng）及表決情況符合（hé）相（xiàng）關製度的規定，不存在損害全體股東利益的情形。同意續聘天健會計師事務所（特殊普（pǔ）通合夥）為公司2022年度（dù）財（cái）務審計機（jī）構（gòu）和內部（bù）控製審計機構（gòu），聘期一年。
（九）審議通過《關於首次公開發行股票部分募投項目結項並將節餘募集（jí）資金******補（bǔ）充流動資金（jīn）的議案》
監事會（huì）認為：公司首次公開發行股票（piào）部分募投項目超高精密刀具（jù）產業化升級項目（mù）、高精密刀（dāo）具產（chǎn）業化升級項目和產品研（yán）發中心項目結項並（bìng）將節餘募集資金用於******補充（chōng）公司流動資金，有利於充盈公司主營（yíng）業務（wù）的現（xiàn）金（jīn）流、提高公司資金利用（yòng）效率、降低公司財務費用、提升整體經濟效益（yì），符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或（huò）股東利益的情形。該事項的內容和（hé）決策程序符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使（shǐ）用（yòng）的監管要求》、《上海證券交易所科創板股票上市（shì）規則》、《上海證（zhèng）券交易所科創板上市公司自律監管規則適用指引第（dì）1號——規範運作》等相關法律（lǜ）法規（guī）的規定，不存（cún）在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。因此，我們同意《關於首次公開發（fā）行（háng）股票部分募投項目結（jié）項並將節餘募集資金******補充流動（dòng）資金的議案》。
（十）審議通過《關於修訂（dìng）<監事會議事規則>的議案》
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內容（róng）詳見公司於同日在上（shàng）海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司監事會議事規則》。
北京沃爾德金剛石工具（jù）股份有限（xiàn）公司監事會
2022年4月20日
證（zhèng）券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德（dé） 公告編（biān）號：2022-026
北京沃爾德金剛（gāng）石工具股份有限公司（sī）關於
提請股東大會授權（quán）董事會辦理以簡易程序
向特定對象（xiàng）發行股票相關事宜的公告
一、本次授權事宜概述
根據《科創板（bǎn）上市公司證券發行注（zhù）冊管理辦（bàn）法（試行）》、《上海（hǎi）證券交易所科創板（bǎn）上市公司證券發行上市審核規則》等相關規定，北京沃爾德金剛石工具股份有限（xiàn）公司（以下簡稱公司）董事會提請股（gǔ）東大會授權董事會決定公司向特定對象發行融資總額（é）不（bú）超過人民幣三億元且不超過（guò）***近一年末淨資產百分（fèn）之二十的（de）股票，授權期限為2021年年度股東大會通（tōng）過之日起至2022年年度股東大會召（zhào）開之日止。
二、本次（cì）授權（quán）事宜具體內（nèi）容
（一）確認公司是否（fǒu）符合以簡（jiǎn）易程（chéng）序向特定對象（xiàng）發行（háng）股票條件
提請股東大會（huì）授權董事會根（gēn）據《中華人民共和（hé）國公司法》、《中華人民共和（hé）國證券法（fǎ）》、《科（kē）創板上市公（gōng）司證券發（fā）行注冊管理辦法（試行）》等有關法律法規和規範性文件的規定，對（duì）公司實際情況進行自查和論證，確認公司是否符合以簡易（yì）程序向特定對象（xiàng）發行股（gǔ）票條件。
（二）發行股票的種類、麵值
發行股票的（de）種類為境內上市的人民（mín）幣普通股（A股），每股麵值人民幣1.00元。
（三）發行方式及發行時間
本次發行股票采用以簡易程序向特定對象發行的方式，將在股東大（dà）會授權後有（yǒu）效期內由董事會選擇（zé）適當時機啟動發行相關程序。
（四）發行對象及向原股東配（pèi）售的安排
本次發行股票采用以簡易程序向特定（dìng）對象非公開（kāi）發行的方式，發（fā）行對象為符（fú）合監管部門規（guī）定（dìng）的（de）法人、自然人或者其他合法投資組織等不超過35名（含35名）的特（tè）定對象。證券投資基金（jīn）管理公（gōng）司、證券公司、合格境外機構投資者、人民（mín）幣合格境外機構投資者以其管理的二隻以上產品認購的，視為一個發行對象。信托公司作為（wéi）發行對象的，隻能（néng）以自有資金認購。***終發行對象將（jiāng）根據申購報價情況，由公司董事會根據股東大會的授權（quán）與保薦機構（主承（chéng）銷商）協商確定（dìng）。本次發（fā）行股票所有（yǒu）發行對象均以現金方式認購（gòu）。
（五）定價方式或者價格區間
本次（cì）發行采取詢價發行方式，定價基準日為發行期首日。本（běn）次（cì）發行的發行價（jià）格不低於定價基準日前20個交易日股票交易均價（jià）的80%。***終發行價（jià）格（gé）將在股東大（dà）會授權（quán）後，由公司董事會（huì）按照相關規定根據詢價結果與主承銷商（shāng）協商確定。發行對象存在《科創（chuàng）板（bǎn）上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》第五（wǔ）十七條第二款規定情形的，相關發行對象（xiàng）不參與本次發行定價的詢價過（guò）程，但接受其他發行（háng）對象申購競價結（jié）果並與其他（tā）發行對象以（yǐ）相同價格認購本次發行的股票。
定價基準日（rì）前20個交易日股票交易均價=定價基準日前20個交易日股票交易總額/定價基準日前20個交易日股票交易（yì）總量。若公司股票在（zài）該20個交易日內（nèi）發生因派息、送（sòng）股、配股、資本公積轉（zhuǎn）增股本等除權、除息事項引起股價調整的情形，則對調整（zhěng）前交易日的交易價格按經過相應除權、除息調整後的價格計算。
在定價（jià）基（jī）準日至發行日期（qī）間（jiān），若公司發生派發股利、送紅股或公積金轉增股本等除息（xī）、除權事項，本次發行的發（fā）行底價將作相應（yīng）調整。
（六）發行數量
發行股票融資總額不超過人民幣3億元且不超過（guò）***近（jìn）一年末淨資產20%，發行的股票數量按照募集資金總額除以發行價格確定，不（bú）超過發行前（qián）公司股本總數的30%。
（七）限售期
發行對象認購的本次發（fā）行（háng）股票自本次（cì）發行結束之日（即自本次發行（háng）的股票登記至名下之日）起六個月內不得轉讓（ràng）；發行對象存（cún）在《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》第五十（shí）七條第二款規定情（qíng）形的，相關發行對象認購的本次發行股票（piào）自本次（cì）發行結束之日（即自（zì）本次（cì）發行的股票（piào）登記至名下之日）起十八個月內不得轉讓。
發行對象所取得上市公司向特定對象發行的（de）股份（fèn）因上市公司分配股票（piào）股利、資本（běn）公積金轉增（zēng）等形式所衍生取（qǔ）得（dé）的股份亦應遵守（shǒu）上述股（gǔ）份鎖定安排。限售期屆滿後按中國證監會及上海證券（quàn）交易所的有關規定執行。
（八）募集資（zī）金金額及用途
公司擬將募集資金用於公司（sī）主營業務相關項（xiàng）目及補充流動資金（jīn），用於補充流動資金（jīn）的比例應符合監（jiān）管部門（mén）的相關規定。同時（shí），募集資（zī）金（jīn）的使用應當符合以下規定：
1、應當投資於科技創新領域的業務（wù）；
2、符合******產業政策和（hé）有關環（huán）境（jìng）保護（hù）、土地管理等法律、行政法規規定；
3、募集資（zī）金項目（mù）實施後（hòu），不會與控股（gǔ）股東、實際控（kòng）製人及其（qí）控製的其（qí）他企業新增構成重大不利影響的同業競爭、顯失公（gōng）平的關聯交易，或者嚴重影響公司生產經營的獨立性。
（九）股票上市地點
本次發行的股票將在上海證券交易所科創板上市交易。
（十）授權董事會辦理以簡易程序向特定對象發行股票的具體事宜
授權董事會在符合本議案（àn）及相關法律法規的前提下，全權辦理與本次以（yǐ）簡易程序向特定對象發行股票有關的全部（bù）事宜，包括但不（bú）限於：
1、根據相關法律法規、規範性文件或證券監管部門的規定或要求，結合公司的實際情況，對本次發行（háng）方案進（jìn）行適（shì）當調整、補充，確定本（běn）次發行的***終具體方案並辦理發行方案的具體實施，包括但不限於本次發（fā）行的實施時（shí）間、發行（háng）數量、發行價格、發（fā）行對象、具體認購辦法、認購比例、募集資金規模及其他與發行方案相關的事宜；
2、辦理與（yǔ）本次（cì）發（fā）行募集資金投資項目（mù）建設與募集資金使用相關的事宜（yí），並根據相關法律法規（guī）、規範性文件以及股東大會作出（chū）的決議，結合證（zhèng）券市場及募集（jí）資金投資項目（mù）的實施（shī）情況、實（shí）際進度、實際募集資金額等實際情況，對（duì）募（mù）集資金投資項目及其具體安排進行調整（zhěng）；
3、辦理本（běn）次發（fā）行（háng）申（shēn）報事（shì）宜，包括但不限於根據監（jiān）管部（bù）門的要（yào）求，製作、修改、簽署、呈（chéng）報、補充遞交、執行和公告與本次發行相（xiàng）關（guān）的材料，回複相關監管部門的反饋意見，並按照監（jiān）管要求處理與本次發行相（xiàng）關的信息披露（lù）事宜；
4、簽署、修改、補充、遞交（jiāo）、呈報（bào）、執行與（yǔ）本次（cì）發行有關的一切協議，包括但不限於股份認（rèn）購協議、與募集資金相關的重大合同和重（chóng）要文件；
5、設立本次發（fā）行的募集資（zī）金專項賬戶，辦理募集資（zī）金使用的相關事（shì）宜；
6、根據相（xiàng）關法律法規、監（jiān）管要求和（hé）本次發行情況，辦（bàn）理變更注冊資（zī）本及《公司章程》所涉及的工（gōng）商變更登記或備案；
7、在本次發行完成後，辦（bàn）理新增股份在上海證券交易（yì）所及中國證（zhèng）券登記結算有（yǒu）限（xiàn）責任公司（sī）上海分公司的登記、鎖定和上（shàng）市等相關事宜；
8、如與本次發行相關的法律（lǜ）法規、規範性文件有新的規定或政策、市場發（fā）生變化或證券監管部門有其他具體（tǐ）要求，根據新的規定和要求，對本次發行的具體方案作相應調整；
9、決定並聘（pìn）請本次發行的相關證券服務中介機構，並處理（lǐ）與此相關（guān）的其他事宜；
10、在出（chū）現（xiàn）不可抗力或其他足以使本次發行難（nán）以實施，或者雖然可以實施，但會給公司帶來不利後果的情形下，酌情決定本次發行方案延期實施或提前終止（zhǐ）；
11、在法律法規、規範性文件及《公司章（zhāng）程》允許的範圍（wéi）內，辦理與本次發行相關的其他事宜。
（十一）決（jué）議有（yǒu）效期自公司2021年度股東大會審議通過之（zhī）日起至公司2022年度股（gǔ）東大會召開之日止。
三、風險（xiǎn）提示
本次提請股東大會授權董事會（huì）以簡易程序向特（tè）定對象發行股（gǔ）票的事項尚需公司2021年年度股東大（dà）會審議通過。經年度股東大會授權上述事項後，公司董（dǒng）事會將根據公司實際情況決定是否在授權時限內啟動簡（jiǎn）易發行程序及啟動該程序的具體時間。在簡易發行程序中董事會需在規定的時限內向上海證券交易（yì）所提交申請文（wén）件，報請上海證券交易所審核並需經中國證監會注冊。敬請廣大投資者注（zhù）意投資風險。
董事（shì）會
2022年4月20日
證券代碼：688028 證券（quàn）簡稱：沃爾德 公告編號：2022-028
北京沃爾德（dé）金剛石工具股份（fèn）有限（xiàn）公司
關於會計（jì）政（zhèng）策變（biàn）更的公告
重要內容提示：
● 本（běn）次會計政策變更，是北京沃爾德金剛石工具（jù）股份有限公司（以下簡稱公司）依（yī）據中華人民共和國財政部（bù）（以下簡稱財政部）關於《企業會計準則第21號—租賃》、《企業會計準則解釋第14號》、《企業會計準則解釋（shì）第（dì）15號》和《企（qǐ）業會（huì）計準則實施問答》相關規定進行的變更，不會（huì）對公司財務狀況（kuàng）、經營成果、現金流（liú）量產生重大影響。
● 本次會計政策（cè）變更係根據財政部修（xiū）訂並印發的企業會計準則的要求進行，無需（xū）公司董事會、監事會和股（gǔ）東大會審議。
一、會計政策變更概述
（一（yī））會計（jì）政策變更的原因和主要內容
1、2018年12月（yuè）7日，財政部修訂發布了《企（qǐ）業會計準則21號—租（zū）賃》（財會[2018]35號），要求在境內外同（tóng）時上市的企業以及在（zài）境外（wài）上市並采（cǎi）用國際財務報告準則或企業會計準則編製財務報表的企業，自2019年1月1日起施行；其他執行企業會計準則的企業自2021年1月1日（rì）起施行。因此公司按照規定，自2021年1月1日起執行。
2、2021年1月26日（rì），財政（zhèng）部發布了《關於印發<企業（yè）會計準則（zé）解（jiě）釋第14號>的通知》（財會[2021]1號）），規定了關於社會資本方對政府和社會資本合作（PPP）項目合同（tóng）的會計處理、關於基準利率改革導致（zhì）相關合同現金（jīn）流量的確定基礎發（fā）生變更的會計處理。
3、2021年12月31日，財政（zhèng）部發（fā）布了《關於印發<企業會計準則解釋（shì）第15號>的（de）通知》（財會[2021]35號）），規定了關於資金集（jí）中管理相關列報。
4、2021年11月，財政部會計（jì）司發布2021年（nián）第五批企業（yè）會（huì）計（jì）準則實施問答，明確規定：通常情況（kuàng）下，企業商品或服務的控製權轉移給客戶之（zhī）前、為了履行客戶合（hé）同而發生的運（yùn）輸活動不構（gòu）成單項（xiàng）履約義（yì）務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進（jìn）行攤銷計入當期損益，合同履約成本應當在確認商品或服務（wù）收入時結轉計入主營業（yè）務成本或其他業務成本科目，並在利潤表營（yíng）業成本（běn）項目中列示。
根據上述要求，公司自2021年1月1日起（qǐ）將在商（shāng）品的控製權轉移給客戶之前為履行客戶銷售合（hé）同而發生的運輸費用從銷售費用重分類至營業（yè）成本項目中列示。
（二）本次變更前采（cǎi）用的會計政策
本次會計政策變更前，公司按照財政部發布的（de）《企業會計準（zhǔn）則——基本準則》和（hé）各項具體會（huì）計準則、企業會計準則應（yīng）用指南、企業會計準則解釋及其相關規定執行。
（三）本次變更後采用的會計政策
本次會計政策變更後，公司（sī）將執行財（cái）政部發布的《企業會計準則第21號—租賃（lìn）》、《企業會計準則解釋第14號》、《企業會計準則解釋第15號》和《企業會計（jì）準則實施問答》。除上述會計（jì）政策變更外，其他未變更部分，仍按（àn）照財務部前期頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具（jù）體會計準則、企業會計準則（zé）應用指南、企業會計準則解釋（shì）以及其他規定（dìng）執（zhí）行。
二、會計政策變更（gèng）的具體情況及對公司的影響
1、執行《企業（yè）會計（jì）準則第（dì）21號—租（zū）賃》對公司2021年（nián）1月1日財務報表的主要影響如下：
單位（wèi）：元
2、公司自2021年1月（yuè）26日起執行財政（zhèng）部於2021年度頒布的《企業會計準則解釋第（dì）14號》，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。
3、公司自2021年12月31日起執行財政部（bù）頒布的《企業會計準則（zé）解釋（shì）第15號》關（guān）於資金集中管理相關列報規定，該（gāi）項會計政策（cè）變更對公司（sī）財務報表無影響。
4、因執行《企業會計準則實（shí）施問答》本公司將（jiāng）2020年度銷售（shòu）運費及倉儲費的（de）列報予以追溯更正，自銷（xiāo）售費用項目（mù）重分類至營業成本項目。該項會計政策變更（gèng）對（duì）2020年度財務報表的（de）調整（zhěng）影響見下表：
單位（wèi）：元（yuán）
本次會計政策變更符合******財政部的相關規定，不會對公司財務狀況、經營（yíng）成果和現金流（liú）量構成重大影響，亦不存在損害（hài）公司及股東利益的情形。
客服